🏥 五险一金计算器
计算个人五险一金每月缴纳明细，了解养老、医疗、失业、工伤、生育保险及住房公积金的具体缴纳金额。
五险一金计算器把社保与住房公积金放在同一张表里，适合 HR 做员工到手工资解释、企业总成本估算、城市缴费差异对比和调薪方案测算。本工具采用参考比例演示个人与单位承担金额，实际缴费仍应以参保地社保经办机构和住房公积金中心规则为准。
💡 使用案例
案例 1：北京某公司员工，月工资基数 15000 元，公积金比例 12%。
- 个人缴纳：养老 1200 + 医疗 300 + 失业 75 + 公积金 1800 = 3375 元
- 单位缴纳：养老 2400 + 医疗 1470 + 失业 75 + 工伤 30 + 公积金 1800 = 5775 元
❓ 常见问题
- Q: 五险一金是强制的吗？
A: 五险（社保）是法定强制缴纳的，公积金在部分城市对民营企业有弹性。 - Q: 缴费基数有上下限吗？
A: 有。下限为当地社平工资的60%，上限为300%。 - Q: 工伤和生育保险个人要交吗？
A: 不需要，全部由单位缴纳。
五险一金不是一个扣款项，而是一组缴费责任
为什么要合并看五险一金
员工关注的是到手工资，企业关注的是总用工成本。五险一金一端影响员工实发，一端影响企业成本；调薪、Offer、异地用工、预算审批时，HR 应同时展示个人承担和单位承担。
输入口径
- 工资基数可先按预估工资填写，但正式缴费基数应以当地核定结果为准。
- 公积金比例由单位与员工在当地允许范围内确定，不同城市、不同单位可能不同。
- 社保和公积金可能不是同一套基数，必要时应分别核对。
结果解读
结果中的个人合计可以帮助解释工资条扣款，单位合计可以帮助业务部门理解招聘成本。若企业有补充商业保险、企业年金、餐补、通讯补贴等项目，还需要在预算表中另行列示。
常见误区
- 把五险一金个人部分和单位部分混在一起，导致候选人误解到手收入。
- 只用最低基数测算，但实际薪酬较高，后续调整造成扣款上升。
- 跨城市照搬同一比例，忽视地方上下限和经办差异。
真实案例
Offer 成本拆分
业务部门给出 15000 元税前预算，HR 同步测算个人扣款、单位缴费和企业总成本。
结果：避免只看税前工资，提前评估招聘成本。
社保公积金年度基数调整
基数调整后员工到手下降，HR 用调整前后数据对比个人扣款变化。
结果：适合做工资条答疑和内部通知说明。
异地参保方案比较
同一岗位在不同城市参保，HR 对比五险一金个人与单位金额。
结果：用于预算参考，正式方案仍应按用工地和参保地规则审核。
常见争议
五险一金基数能不能随便按最低交？
单位缴费会从员工工资里扣吗？
公积金比例一定是 12% 吗？
社保和公积金必须使用同一基数吗？
员工到手变少一定是公司扣错了吗？
法律依据
- 社会保险法 第 58 条：用人单位应当自用工之日起三十日内为其职工向社会保险经办机构申请办理社会保险登记
- 社会保险法 第 60 条：用人单位应当自行申报、按时足额缴纳社会保险费，非因不可抗力等法定事由不得缓缴、减免
- 住房公积金管理条例 第 16 条：职工和单位住房公积金的缴存比例均不得低于职工上一年度月平均工资的 5%
- 住房公积金管理条例 第 19 条：职工个人缴存的住房公积金，由所在单位每月从其工资中代扣代缴
- 住房公积金管理条例 第 20 条：单位应当按时、足额缴存住房公积金，不得逾期缴存或者少缴
适用场景
「五险一金计算器」用于 HR 与员工做快速测算与沟通备忘。结果仅作内部参考，发放工资、申报税费或对外承诺前，请与财务、法务及当地主管部门口径核对。
建议操作步骤
- 按劳动合同与制度填写表单；不确定时可先查阅人社、税务部门公开指引。
- 记录假设条件与输出结果，便于复盘与留痕。
- 将结论与个案事实、内部制度条款交叉验证。
风险提示与注意事项
- 各地细则可能调整；以用人单位所在地最新有效政策为准。
- 本工具不提供法律意见或税务代理；争议请咨询专业人士。
- 年终奖计税、工伤待遇、竞业限制等复杂情形需个案审查书面材料。
所属专题
延伸阅读（站内）
推荐阅读：社保断缴的影响：买房、买车、落户全受限、社保断缴的影响与补救方法全解析、工资支付规范：时间/形式/扣除的法律红线；也可浏览 人事圈博客、常见问题与 法规索引。
免责声明
本站提供的计算工具和内容仅供参考，不构成法律、税务或财务建议。具体操作请以当地人社部门、税务机关的最新政策为准，必要时请咨询专业律师或会计师。
法规内容来源于公开渠道，如有出入以官方发布的正式文本为准。